사람은 미래에 대해 많은 계획을 세울 수 있습니다. 은퇴에서 큰 여행, 별장 구입 또는 기타 꿈에 이르기까지 공통점이 있습니다. 바로 지금 돈을 저축하기 시작해야 한다는 것입니다.
이 경우 저축과 더불어 자본이 작동하도록 투자하는 방법을 알아야 합니다. 따라서 사적연금을 만드는 것을 고려하는 것이 흥미로울 수 있습니다. 그러나 투자하기 전에 투자자는 어떤 것이 최선의 선택인지 평가해야 합니다. 결국 PGBL 또는 VGBL에 투자할 가치가 있습니까?
이 기사에서는 연금 계획의 주요 차이점을 배우고 PGBL 또는 VGBL 중에서 선택하는 방법을 알아봅니다. 끝까지 그와 동행하십시오!
준비되었다?
개인연금이란?
주제가 사회보장이라고 하면 INSS(National Social Security Institute)의 모습을 떠올리는 것이 일반적이다. 결국 근로자가 정식 계약을 맺었든 자영업을 하든 관계없이 INSS에 대한 정기 기여금은 정부의 은퇴를 보장하기 위한 요건 중 하나입니다.
그러나 이것은 공적 연금이라고 불리며, 이에 관한 입법 변경 이후 INSS 은퇴에 의존하는 것은 좋은 생각이 아닌 경향이 있습니다. 결국 장기간 기여해야 하고 일반적으로 그 수익은 만족스럽지 못하다.
반면 사적연금은 장기투자의 일종이다. 실제로는 축적과 용익권의 두 단계가 있습니다. 즉, 투자한 금액과 수입을 처분할 수 있도록 주기적으로 기부를 시작해야 합니다.
공적연금과 관련하여 가장 큰 장점은 사적연금의 경우 투자의 주요 특성을 자유롭게 결정할 수 있다는 것입니다. 다음과 같은 질문을 정의할 수 있습니다.
- 매월 기부할 금액;
- 구속의 형태;
- 조세 제도;
- 사망 시 수혜자
- 다른 점들 중에서.
투자하는 사람들을 위한 또 다른 선택은 PGBL 또는 VGBL 계획 사이의 옵션입니다. 그러나 보다 적절하게 할 수 있으려면 각 유형을 보다 자세히 알아야 합니다.
PGBL은 어떻게 작동하며 주요 특징은 무엇입니까?
약어 PGBL은 Free Benefit Generator Plan의 약자입니다. 이 계획은 투자자가 자신의 IRPF(개인 소득세)에서 투자 금액의 일부를 공제할 수 있다는 특징이 있습니다. 허용되는 최대 금액은 총 연간 과세 소득의 12%입니다.
이 세금 혜택으로 인해 IR의 일부 지불이 투자가 끝날 때까지 연기됩니다. 이렇게 하면 미수금 금액이 투자에 대한 복리 효과를 증폭시키는 데 기여할 수 있으므로 수익성 가능성이 높아집니다.
예를 들어 연간 R$100,000의 과세 소득이 있는 투자자를 상상해 보십시오. PGBL 규정에 따르면 그는 최대 R$ 12,000까지 공제할 수 있으며 이는 개인 연금에 매월 R$ 1,000를 기여하는 것과 같습니다. 따라서 이 투자자는 R$88,000를 기준으로 연간 소득세를 징수합니다.
이것은 세금 부담을 줄이고자 하는 사람들에게 흥미로울 수 있습니다. 그러나 이는 면세가 아니라 유예라는 점을 명심해야 합니다. PGBL 상환 시점에 IR은 전체 금액(투자 자본과 수입으로 구성됨)에 대해 부과됩니다.
VGBL은 어떻게 작동하며 주요 기능은 무엇입니까?
VGBL은 Free Benefit Generator Life의 약자입니다. PGBL과 달리 IR에 대한 공제를 허용하지 않습니다. 그러나 주요 특징은 환매에 대한 IR 발생률이 얻은 소득에만 해당된다는 것입니다.
즉, 이 경우 투자금액에 대해 과세되지 않기 때문에 소득세로 납부해야 할 금액이 낮아지는 경향이 있습니다. 예를 들어, 투자자가 연금에 BRL 500,000의 자본을 축적하여 BRL 250,000을 산출했다고 가정합니다.
금액을 상환할 때 세금은 R$ 250,000에 대해서만 떨어집니다. 따라서 수혜자는 R$500,000(면세)와 IR 공제 후 나머지 R$250,000를 상환할 수 있습니다.
PGBL과 VGBL의 차이점은 무엇입니까?
PGBL 및 VGBL 개인 연금 계획이 무엇인지 알게 된 후에도 이들 사이의 차이점이 무엇인지 더 명확하게 이해해야 합니다.
배운 것처럼 PGBL과 VGBL 플랜의 주요 차이점은 세금 문제와 관련이 있습니다. PGBL에서 투자자는 연간 소득세 계산 기준에서 기여 금액을 공제할 수 있습니다(최대 12% 한도).
또한 이 계획에서는 투자 총액과 얻은 소득에 대해 투자 종료 시 세금이 부과됩니다. 이것은 완전한 IR 명세서를 제출하고 세금 계산 기반을 줄이려는 사람들에게 흥미로운 대안이 될 수 있습니다.
VGBL은 소득세 공제 실현을 허용하지 않습니다. 반면에 환매 시에는 취득한 소득에 대해서만 과세됩니다. 이 계획은 소득세를 신고할 필요가 없거나 간단한 신고서(공제 없이)를 제출하는 사람에게 유용할 수 있습니다.
PGBL 또는 VGBL에 투자하는 것이 더 낫습니까?
보시다시피 PGBL과 VGBL에는 뚜렷한 차이점이 있습니다. 투자할 옵션을 선택하려면 투자자가 두 가지 옵션 중 자신의 프로필과 목표에 가장 적합한 옵션을 식별하기 위해 각 사례를 개별적으로 평가해야 합니다.
이를 위해 투자자는 계산 및 시뮬레이션 외에도 재정적 목표와 이를 달성하기 위한 기한을 정의해야 합니다. 이후에는 구체적인 니즈에 따라 최적의 조세제도와 최대의 혜택을 제공하는 방안을 모색할 필요가 있을 것이다.
이 여정에서 금융 시장 전문가의 도움을 받는 것도 중요할 수 있습니다. 그러나 일반적으로 재정 계획에 적합하다면 누군가가 PGBL과 VGBL을 모두 보유하는 것을 방해하는 것은 없습니다.
과세소득의 12% 이상을 사적연금에 투자하려는 경우다. 이러한 맥락에서 이 비율까지 PGBL(세금 혜택 보장)에 투자하고 나머지는 VGBL 계획에 투자하는 것이 가능합니다.
이 콘텐츠에서 배운 정보를 통해 개인 연금을 설정하기 위해 PGBL 또는 VGBL 중 가장 좋은 계획을 결정하는 것이 더 쉬워집니다. 이 과정에서 금융 시장 전문가의 지원을 받는 평가 외에도 프로필과 목표를 고려하는 것이 필수적입니다.